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[专业知识] 急求药店财务管理制度

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楼主
lLimb࣢ 发表于 2018-5-9 17:01:52 | 只看该作者 回帖奖励 |倒序浏览 |阅读模式
200积极性
急求药店财务管理制度在线等急

[发帖际遇]: 一个袋子?#20197;?#20102; lLimb࣢ 头上lLimb࣢ 赚了 3 个 积极性. ?#20197;?#27036; / 衰神榜
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沙发
13868895693 发表于 2018-5-9 19:03:57 | 只看该作者
你就找一份普通财务制度 修改一下就行了
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藤椅
 楼主| lLimb࣢ 发表于 2018-5-22 16:21:52 | 只看该作者
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板凳
 楼主| lLimb࣢ 发表于 2018-5-22 16:22:41 | 只看该作者
[发帖际遇]: 一个袋子?#20197;?#20102; lLimb࣢ 头上lLimb࣢ 赚了 1 个 积极性. ?#20197;?#27036; / 衰神榜
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报纸
帝乡卍隐士 发表于 2018-5-22 21:29:11 | 只看该作者
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6#
BUG 发表于 2018-5-23 01:30:42 | 只看该作者
看一下这个行不行

大药房财务管理制度.doc

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梓铭521 + 8 很给力!

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7#
 楼主| lLimb࣢ 发表于 2018-5-24 10:38:16 | 只看该作者
BUG 发表于 2018-5-23 01:30
看一下这个行不行

可以谢谢但是这个积极性怎么给你啊
[发帖际遇]: 药药药切克闹煎饼果子来一套lLimb࣢ 耳机里听着音乐走在路上心情非常好 增加3 个 积极性 ?#20197;?#27036; / 衰神榜
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8#
冰雨115 发表于 2018-5-24 10:46:27 | 只看该作者
200个积极性啊  我最缺这个了  
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9#
云中雁85 发表于 2018-5-28 13:57:37 | 只看该作者
财务管理制度可以用普通的再自己加点药店性质就行要求不用很高的
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10#
qmec 发表于 2019-2-15 12:47:11 | 只看该作者
谢谢分享
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11#
偶然620 发表于 2019-2-27 14:35:11 | 只看该作者
财务管理制度
第一章 总    则
第一条  为加强公司的财务工作发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用特制定本制度
第二条  公司财务部门的职能是
(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度执行公?#23601;?#19968;的财务制度
(二)建立健全财务管理的各种规章制度编制财务计划加强经营核算管理反?#22330;?#20998;析财务计划的执行情况检查监督财务纪律的执行情况
(三)积极为经营管理服务通过财务监督发现问题提出改进意见促进公司取得较好的经济效益
(四)厉行节约合理分配和使用资金
(五)合理分配公司收入及时完成需要上交的税收及管理费用
(六)积极主动与有关机构及财政税务银行部门沟通及时掌握相关法律法规的变化有效规范财务工作及时提供财务报表和有关资料
(七)完成公司交给的其他工作
第三条  公司设财务部部门下设会计和出纳岗位
第四条  公司各部门和职员办理财会事务必须遵守本规定
第二章  财务部门各个工作岗位职责
第五条 财务经理负责组织本公司的下列财务工作
(一)编制和执?#24615;?#31639;财务收支计划信贷计划拟订资金筹措和使用方案开辟财源有效地使用资金?#21326;?br /> (二)进行成本费用预测计划控制核算分析和考核督促本公司有关部门降低消耗节约费用提高经济效益?#21326;?br /> (三)建立健全经济核算制度利用财务会计资料进行经?#27809;?#21160;分析及时向总经理提出合理化建议
(四)组织领导财务部门的工作分配和监督其他人员的工作任务制定考核奖惩指标
(五)负责建立和完善公司已有的财务核算体系生产管理控制流程成本归集分配制度
(六)分析公司财务成本和利润的执行情况挖掘增收节支潜力考核资金使用效果当好公司?#25991;?br /> (七)承办公司领导交办的其他工作
第六条  会计的主要工作职责是
(一)负责公司各项费用报账工作
(二)按照公司财务制度的规定组织公司的财务核算工作账簿登记工作和会计报表编制工作
(三)组织公司仓库的盘点工作撰写盘点报告
(四)负责处理公司的各项税务工作
(五)根据公司的要求汇总编制统计报表
(六)按规定装订和保管会计凭证会计帐簿会计报表?#25512;?#20182;会计资料
(七)负责银行账户的对账工作及时处理银行未达账项
(八)完成总经理或财务经理交付的其他工作
第七条  出纳的主要工作职责是
(一)认真执行现金管理制度每天盘点现金做好现金的日清日结工作
(二)?#32454;?#25191;行库存现金限额超过部分必须及时送存银行不白条抵压现金
(三)建立健全现金出纳各种帐目按时登记银行日记账和现金日记账
(四)?#32454;?#25903;票管理制度编制支票使用手续使用支票须经总经理签字后方可生效 
(五)积极配合银行做好对帐报帐工作
(六)配合会计做好各种帐务处理
(七)完成总经理或财务经理交付的其他工作
第三章   财务工作管理
第八条  会计年度自一月一日起至十二月三十一日止
第?#30424;?#160; 会计凭证会计帐簿会计报表?#25512;?#20182;会计资料必须真实准确完整并符合会计制度的规定
第十条  财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证并根据审核的原始凭证编制记帐凭证会计出纳员记帐?#24613;?#39035;在记帐凭证上签字
第十一条  财务工作人员应?#34987;?#21516;总经理办公室专人定期进行财务清查保证帐簿记录与实物款项相符
第十二条  财务工作人员应根据帐簿记?#24613;?#21046;会计报表上报总经理 
会计报表每月由会计编制财务经理负责审核每月1日前完成报表编制工作由财务经理审核后报公司总经理
第十三条  财务工作人员对本公司的各项经济实行会计监?#20581;?br /> 财务工作人员对不真实不?#25103;?#30340;原始凭证不予受理?#32422;?#36733;不准确不完整的原始凭证予以退回要求更正补充
第十四条  财务工作人员发现帐簿记录与实物款项不符?#20445;?#24212;及时向总经理或主管副总经理书面报告并请求查明原因作出处理
财务工作人员对上述事项无权自行作出处理
第十五条  财务工作应当建立内部稽核制度并做好内?#32771;?#26597;工作
出纳人员不得兼管稽核会计档案保管和收入费用债权和债务帐目的登记工作 
第十六条  财务工作人员调动工作或者离职必须与接管人员办清交接手续
财务人员办理交接手续由财务经理监交
第四章 支票管理
第十七条  支票?#27801;?#32435;?#34987;?#36130;务经理指定专人保管支票使用时须有请购审批单?#20445;?#32463;财务经理总经理批准签字然后将支票按批准金额封头加盖印章填写日期用途登记号码领用人在支票领用簿上签?#30452;?#26597;
第十八条  支票付款后凭支票存根发票由经手人签字会计核对(购置物品由保管员签字)财务经理总经理审批填写金额要无误完成后交出纳人员出纳员统一编制凭证号按规定登记银行帐号原支票领用人在支票借款单及登记簿?#29486;?#38144;
第十?#30424;?支票借款应在签发支票之日起五个工作日内清算超期的财务人员月底清帐时凭支票借款单转应收个人款发工资时从领用工资内扣还当月工资扣还不足逐月延扣以后的工资领用人完善报帐手续后再作补发工资处理
第二十条  对于报销时短缺的金额由支票领用人办理现金借款手续并按现金借款管理规定执行
第二十一条  公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项不论金额大小均须财务经理会同总经理联签字总经理外出应授权被授权人代签同意后?#19978;?#20184;款后补签
第五章  现金管理
第二十二条  公司可以在下列范围内使用现金
(一)职员工资津贴奖金?#21326;?br /> (二)个人劳务报酬?#21326;?br /> (三)出差人员必须携带的差旅费?#21326;?br /> (四)结算起点以下的零星支出?#21326;?br /> (五)总经理批准的其他开支
前款结算起点定为1000元结算规定的调整由总经理确定
第二十三条  除本规定第二十二条外财务人员支付个人款项超过使用现金限额的部分应当以支?#34987;?#36716;账的方式支付确需全额支付现金?#27169;?#32463;财务经理审核总经理批准后支付现金
第二十四条  公司固定资产原料辅料车辆保管维修代办运输费用办公用品劳保福利及其他工作用品原则上采取转帐方式支付不得使用现金
第二十五条  日常零星开支所需库存现金限额为10000元超额部分应存入银行第二十六条  财务人员从银行提取现金应当填写现金提取单?#32602;?#24182;写明用途和金额由财务经理和总经理批准后提取
第二十七条  公司职员因工作需要借用现金需填写?#30563;?#27454;单?#32602;?#32463;会计审核交财务经理总经理批准签字后方可借用并按借款审批程序第二条执行超过还款期限即转应收款在当月工?#25163;?#25187;还
第二十八条  符合本规定第二十二条?#27169;?#20973;发票工资单差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证经手人签字会计审核财务经理总经理批准后?#27801;?#32435;支付现金
第二十?#30424;?#160; 发票及报销单经总经理批准后由会计审核经手人签字金额数量无误填制记帐凭证
第三十条  工资由财务人员依据行政办公室?#26696;?#37096;门每月提供的核发工?#39318;?#26009;代理编制职员工资表交主管副总经理审核财务经理总经理签字财务人员按时提款当月发放工资填制记帐凭证进行帐务处理
第三十一条  差旅费由会计审核并报财务经理复核后送总经理签字填制凭证交出纳员付款办理会计核算手续
第三十二条  无论何?#21482;?#27454;财务人员都须审核汇款通知单?#32602;?#20998;别由经手人财务经理总经理签字会计审核有关凭证
第三十三条  出纳人员应当建立健全现金银行存款帐目逐?#22987;?#36733;现金银行款项支付帐目应当日清月结每日结算帐款相符
第六章  会计档案管理
第三十四条  凡是本公司的会计凭证会计帐簿会计报表会计文件?#25512;?#20182;有保存价值的资料均应按要求整理归档
第三十五条  会计凭证应按月按编号顺序每月装订成册标明月份季度年起止号数单据张数由会计及有关人员签名盖章(包括制单审核记帐主管)由财务经理指定专人归档保存归?#30331;?#24212;加以装订
第三十六条  会计报表应分月季年报按时归档由财务经理指定专人保管并分类填制目录 
第三十七条  会计档案不得携带外出凡查阅复制摘录会计档案须经财务经理批准
第七章  处罚办法
第三十八条  出现下列情况之一?#27169;?#23545;财务人员予以警告并进行相应的经?#20040;?#32602;
(一)超出规定范围限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金?#27169;华?br /> (二)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金?#27169;华?br /> (三)未经批准擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项?#27169;华?br /> (四)利用帐户替其他单位和个人套取现金?#27169;华?br /> (五)未经批?#24613;?#30041;帐外款项或将公司款项以财务人员个人名义存入银行?#27169;华?br /> (六) 违反本规定条款认定应予处罚的
第三十?#30424;?#160; 出现下列情况之一?#27169;?#36130;务人员应予解聘
(一)违反财务制度造成财务工作?#29616;?#28151;?#19994;模华?br /> (二)不服从公司工作安排?#27169;?br /> (三)泄露公司业务信息和财务信息?#27169;华?br /> (四)利用职务便利非法占有或虚报冒领骗取公司财物?#27169;华?br /> (五)弄虚作假营私舞弊非法谋私贪污挪用公司款项?#27169;华?br /> (六) 个人能力原因在工作范围内发生?#29616;?#22833;误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失?#27169;华?br /> (七)有其他渎职行为和?#29616;?#38169;误应当予以辞退的
第八章  附    则
(一)会计核算基础工作规范
(二)借款?#26696;?#39033;费用开支标准审批程序
第四十四条  本规定由公司财务部负责解释
第四十五条  本规定自发布之日起生效试行

附则一会计核算基础工作规定
第一条    充分体?#21482;?#35745;信息的可靠性特制定本规定
第二条 会计科目的运用及帐户的设置按企业会计制度?#20998;?#34892;不得?#25105;?#26356;改或自行设置个别因公司业务需要新增会计科目?#20445;?#39035;报批准
第三条凭证统一采用记帐凭证在实行会计电算化操作后可采用软件打印记帐凭证
第四条 会计核算组织程序采用记帐凭证汇总表核算程序记帐凭证汇总表核算组织程序如下
    (一)根据审核后的原始凭证填制记帐凭证?#21326;?br />     (二)根据原始凭证汇总表编制记帐凭证汇总表?#21326;?br />     (三)根据记帐凭证汇总登记总分类帐?#21326;?br />     (四)根据原始凭证登记现金日记帐和银行日记帐?#21326;?br />     (五)根据记帐凭证及所附的原始凭证登记各明细分类帐?#21326;?br />     (六)月终根据总分类帐和各明细分类帐编制会计报表

    记帐凭证汇总表核算组织程序的特点是?#21512;?#23450;期(5天或10天)将所有记帐凭证汇总编制成科目汇总表然后再根据科目凭证汇总表登记总分类帐

   记帐凭证汇总表的编制方法是根据一定时期的全?#32771;?#24080;凭证按照相同科目归类定期(5天或10天)汇总每?#25442;?#35745;科目的借方本期发生额和贷方本期发生额填写在科目凭证汇总表?#21335;?#20851;栏内以反映全部会计科目的借方本期发生额和贷方本期发生额
    第五条  记?#20351;?#21017;
    (一)记帐须根据审核过的会计凭证除按照会计核算要求进行转帐?#20445;?#29992;记帐员写的转帐?#24471;?#20316;记帐依据外其它记帐凭证?#24613;?#39035;以?#25103;?#30340;原始凭证为依据没有?#25103;?#30340;凭证不能登记帐簿且每?#20598;?#24080;凭证必须由制单复核记帐会计主管分别签名不得省略
    (二)登记帐簿时用?#30452;?#25110;碳素笔写(除了复写的以外不得使用铅笔和?#20179;?#31508;) (三)记帐凭证和帐簿上的会计科目以及子细目用全称不得随意简化或使用代号
    (四)会计分录的科目对应关系原则上一种经济事项分别或汇总编一套分录不得将不同内容的多种经济事项合并编制一套分录
    (五)明细帐应随时登记总帐定期登记一般不超过10天
    (六)每一?#25910;?#39035;记明日期凭证号码和摘要经济事项的摘要不能过分简略以保证第三者能看清楚每?#25910;始?#23436;后在记帐凭证上划?#21834;Q?#21495;
    (七)记帐的文字和数字应端正清楚严禁刮擦挖补或涂?#27169;?#19981;得跳行隔?#22330;?#24212;将空行或空页划斜红线注销
    (八)记帐发生错误用以下方法更正
    1.记帐前发现记帐凭证有错误应先更正或重制记帐凭证记帐凭证或帐簿上的数字差错应在错误的全部数字正中划红线表示注销并由经办人员加?#20999;?#22270;章后将正?#36820;?#25968;?#20013;?#22312;应记的栏或?#24515;ڡ?br />     2.记帐后发现记帐凭证中会计科目借贷方式或金额错误?#20445;?#20808;用红字填制一?#23376;?#21407;用科目借贷?#36739;?#21644;金额相同的记帐凭证以冲销原来的记录然后重新填制正?#36820;?#35760;帐凭证一并登记入帐如果会计科目和借贷?#36739;?#27491;确只是金额错误?#37096;?#21478;行填制记帐凭证增加或冲减相差的金额更正后应在摘要中注明原记帐凭证的日期和号码以?#26696;?#27491;的理由和依据
    3.报出会计报表后发现记帐差错?#20445;?#22914;不需要变更原来报表?#27169;?#21487;以填制正?#36820;?#35760;帐凭证一并登记入帐如果会计科目和借贷?#36739;?#27491;确只是金额错误?#37096;?#21478;行填制记帐凭证增加或冲减相差的金额更正后应在摘要中注明原记帐凭证的日期和号码以?#26696;?#27491;的理由和依据
    (九)红字冲帐除了用于更正的错误外还可以用于下列事项
    1.经济业务完成后发生退回或退出?#21326;?br />     2.经济业务计算错误而发生多付或多收?#21326;?br />     3.帐户的借?#20132;?#36151;方发生额需要保持一个?#36739;}华?br />     4.其它必须冲销原记数字的事项
    (十)各帐户在一张帐页记满后接记次页?#20445;?#38656;要加计发生额的帐户应将加计的借贷发生总额和结出的余额记在次页的第一?#24515;ڣ?#24182;在摘要栏承前?#22330;?br />     (十一)月季年度末记完帐后应办理结帐为了便于结转成本和编制会计报表需要发生额的帐户应分别结出月份季度和年度发生额在摘要栏注明本月合计本季合计和本年合计的字样在月结季结数字上端和下?#21496;?#21010;单红线在年结数字下端划双红线总结的数字本身均不得用红?#36136;?#20889;发生笔数不多的帐户?#37096;?#19981;结总不需要加计发生额的帐户应随时结出余额并在月份季度余额下端划单红线在年度余额下端划双红线
    (十二)编制会计报表前必须把总帐和明细帐记载齐全试算平衡每个科目的明细帐各帐户的数额相加总和同?#27599;?#30446;的总帐数额核对相符不准先出报表后补记帐簿
    (十三)年度更换新帐?#20445;?#38656;要结转新年度的余额可直接过到新帐各该帐户的第一行并在摘要栏内注明上年结转字样必要?#20445;?#35814;细注明余额组成内容在旧帐的最后一行数字下面注明结转下年字样结转以后的空白行格包括不结转余额的帐户划一条余线注销或盖戳注销
    第六条  结帐对帐
   (一)结帐是结算各种帐簿记录它是在一定时期内所发生的经济业务全部登记入帐的基础上进行?#27169;?#20855;体内容如下
    1.在结帐?#20445;?#39318;先应将本期内所发生的经济业务记入有关帐簿
    2.本期内所有的转帐业务应编成记帐凭证记入有关帐簿以调整帐簿记录如待摊预提费用应按规定标?#21152;?#20197;摊销提取
    3.在全部业务登记入帐的基础上应结算所有的帐簿具体方法参见记?#20351;?#21017;的第11点
   (二)对帐是为了保证帐证相符?#25910;?#30456;符帐实相符具体内容如下
    1.帐证核对是指各种帐簿(总帐明细分类帐以及现金和银行存款日记帐等)的记录与会计凭证(记帐凭证及其所附的原始凭证)的核对这种核对主要是在日常编制凭证和记?#20351;?#31243;中进行月终如果发现?#25910;?#19981;符就应回过头来对帐簿记录与会计凭证进行核对以保证帐证相符
    2.?#25910;?#26680;对每月一次主要是总分类帐各帐户期末余额与各明细分类?#25910;?#38754;余额相核对现金银行存款二级帐与出纳?#21335;?#37329;银行存款日记帐相核对会计部门各种财产物资明细类帐期末余额与财产物资管理部门和使用部门的保管帐相核对等
    3.帐实核对分两类第一类现金日记?#25910;?#38754;余额与现金?#23548;士?#23384;数额相核对银行存款日记?#25910;?#38754;余额与开户银行对帐单相核对要求每月核对一次第二类各种财产物资明细分类?#25910;?#38754;余额与财产物资实有数额相核对各种往来帐款明细?#25910;?#38754;余额与有关债权债务单位的帐目核对等要求每季核对一次


附则二借款和各项费用开支标准及审批程序
    第一条  为进一步完善财务管理?#32454;?#25191;行财务制度依据规范化管理?#20979;?#22823;纲特制定本标准及程序
    第二条  借款及报销审批程序
    (一)出差人员借款必须先到财务部领取借款凭证?#20445;?#20889;明出差时间地点借款金额原则按往返车费+住宿费+生活补助*预计出差天数计算借款金额填写好该凭证后先经部门经理同意再由财务经理批准最后经总经理审批后?#25509;?#20511;支前次借支出差返回时间超过三天无故未报销者不得再借款
    (二)凡职工借用公款者在原借款未还清前不得再借
    (三)其他临时借款如购置款业务费周转金等审批程序同第二条第一款
    (四)试用人员借支旅差费或临时借款须由正式员工出具担保书或签认担保方能办理若借款人未能偿还借款担保人应负有连带责任
    (五)借款出差人?#34987;?#20844;司后三天内应按规定到财务部报账报账后结欠部分金额或三天内不办理报销手续的人员欠款财务部门有权通知行政部在当月工?#25163;?#25187;回
(六)报销审批时应具备的凭证请购审批单?#34987;R?#36153;用审批单?#20445;?#21407;始发票物?#35775;?#32454;表在所附凭单上要由经办人签字主管部门经理签字和财务经理签字

第三条  出差开支标准及报销审批
(一)公司职工出差乘坐车船飞机和住宿伙?#22330;心?#20132;通费按下表规定执行(详见附表一)各部门负责人应?#32454;?#25511;制外出人?#20445;?#24182;考虑完成任务的期限确定出差日期?#30776;?#20844;外出人?#26412;?#23545;号入座按标?#21450;?#29702;应报销费用如出差人员投亲靠友自行解决住宿问题则按标准的40%计发给个人如不足标准住宿?#27169;?#25353;节约额的50%计发给个人如超标准住宿?#27169;?#36229;支部分一律由个人自己负担(二)公司人员出差的交通费一律按附表标准套用具体对下列情况均以有关规定执行如下
1.乘坐火车从晚上8时至次日晨7时之间在车上过夜6小时以上?#27169;?#25110;连续?#39034;凳?#38388;超过12小时?#27169;?#21487;购火车?#21442;云?#31080;和?#25191;?#19977;等舱
2.乘坐火车符合1条规定而不买?#20113;?#31080;?#27169;?#33410;省下的?#20113;?#31080;费发给个人但为了计算?#22870;?#35268;定按本人?#23548;?#20056;坐的火车硬席票价的50%发给
3.公司人员出差事先经单位领导批准就近回家省亲办事?#27169;?#24212;凭车船票价按实支报不发绕道和在家期间的出差伙食补助费住宿费
4.出差期间乘坐直达特别快车暂按乘坐一般特别快车不坐?#20113;?#34917;助的规定执行即按硬座票价的45%计发补助费因使用空调设?#20184;?#21478;外加收的费用不计入票价之内
5.公司人员调动工作核发差旅费以其调入地区执行标准计发调入人员的交通住宿伙食补助除照公司规定执行外其它开支参照有关规定执行
6.出差人员在出差地因病住院期间按标准发给伙食补助费不发交通费和住宿费住院超过一个月的停发伙食补助费
7.公司人员参加在外地召开的各类会议除有会议主办单位出具的食宿费自理的证明可回公司按出差标准领取伙食费补助住宿费凭住宿处发票按公司规定标准执行外其余情况一概不领发有关费用
8.员工赴外地学习培训超过30天以上的部分培训期间食宿费自理?#27169;?#25353;相关职位标准的50%计发
    (三)出差补助
    按出差起止时间算头不算?#30149;保?#27599;天只享有伙食补助补助标?#21450;?#38468;表发放

    (四)出差?#24515;?#30701;途交通费
    按附表中相应人均标准凭?#26412;?#25454;?#24403;?#38144;
    (五)其他杂费
    如存包裹费电话费杂项费用控制在人均每天10元内凭单据报销
    (六)车船票
    按出差规定的往返地点里程凭?#26412;?#26680;?#24613;?#38144;
    (七)因特殊情况出差需乘坐飞机由公司总经理批准连续三个月亏损部门人员出差一律不准乘坐飞机
    (八)根据出差人员事先理好的报销单据先由会计对单据全面审核同时按出差天数填?#29486;?#21220;补贴然后由部门经理签认报财务经理公司总经理审批后方能报销
(九)出差人员不得以电话费传真费名义冲减超标准住宿费电话费和传真费必须在住宿发票和账务清单中单列
(十)出差期间发生的个人?#22836;x?#27927;?#36335;x?#39278;?#25103;x?#20581;身桑拿费美容美发费等一律?#27801;?#24046;人员自负不能报销
(十一)出差期间的宴请费用不在差旅费中报销单独?#24615;?#19994;务?#20889;?#36153;中审批报销
(十二)同性别两人一起出差只能住一间双人间按一个人职务?#32454;?#32773;住宿标准计算
(十三)出差人员在外住宿超过?#25945;e?#22914;有特殊情况未住饭店如住朋友亲戚家可以给予每人标准规定的未住宿补助
(十四)出差在外期间一般不对外宴请和对外赠送礼品如确有需要必须事先请示公司领导
(十五)员工探亲交通?#23547;?#22269;家规定办法执行
第四条  业务?#20889;?#36153;标准及审批
    (一)因业务需要开支?#20889;?#36153;?#27169;?#30001;部门经理填写?#20889;?#36153;审批单报总经理批准    (二)业务?#20889;?#36153;报销单据必须有税务部门的正式发?#20445;?#21015;明公司抬头数字分明先由经手人签名注明用途部门经理加签证实再报财务经理审核然后由总经理审批方能付款报销

    (三)超审批金额外的业务?#20889;?#36153;一般不予开支如有特殊情况须经总经理审核加签
    (四)公司大型?#20889;?#27963;动及单笔金额超过2000元的?#20889;?#36153;用须经董事长批准并签?#30452;?#38144;
    第五条    第六条  其他费用开支标准及审批
    (一)属生产经营性的各项费用2000元以内的凭税务部门的正式发?#20445;?#20808;由经办人和部门经理签名后报分管领导财务经理审核后然后送总经理批?#24613;?#38144;
    (二)属非生产经营性的各项费用5000元以内的按第六条第一款执行超过5000元的报董事长批准
第十条 本规定解释权在公司财务部
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12#
涡提孩 发表于 2019-3-16 09:44:24 | 只看该作者
度娘没有嘛
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13#
洋芋芯 发表于 2019-3-19 09:34:04 | 只看该作者
偶然620 发表于 2019-2-27 14:35
财务管理制度
第一章 总    则
第一条  为加强公司的财务工作发挥财务在公司经营 ...

棒呆
[发帖际遇]: 药药药切克闹煎饼果子来一套洋芋芯 耳机里听着音乐走在路上心情非常好 增加2 个 积极性 ?#20197;?#27036; / 衰神榜
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14#
冰心乐 发表于 2019-3-20 11:42:02 | 只看该作者
制度
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15#
陈国军17 发表于 2019-4-11 12:17:51 | 只看该作者

你就找一份普通财务制度 修改一下就行了
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16#
lmzf1201 发表于 2019-4-15 09:52:57 | 只看该作者
进出账进出货品
[发帖际遇]: 药药药切克闹煎饼果子来一套lmzf1201 耳机里听着音乐走在路上心情非常好 增加3 个 积极性 ?#20197;?#27036; / 衰神榜
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